บำนาญประกันสังคมสูตรใหม่ ม.33 และ ม.39 คิดยังไง เทียบชัด ๆ กลุ่มไหนได้เงินเพิ่ม !

          หนึ่งในสิทธิประกันสังคม ของผู้ประกันตนมาตรา 33 และมาตรา 39 คือจะได้รับเงินบำนาญชราภาพ เมื่ออายุ 55 ปี และลาออกจากการเป็นผู้ประกันตน แต่กว่าจะถึงจุดนั้นเราต้องส่งเงินสมทบให้ครบ 180 เดือน (15 ปี) โดยนับรวมได้ทั้งช่วงที่เราเป็นผู้ประกันตนมาตรา 33 หรือมาตรา 39

          ตามสูตรบำนาญชราภาพแบบเดิม หากผู้ประกันตนส่งเงินสมทบครบ 180 เดือน หรือ 15 ปีขึ้นไป จะได้รับเงินบำนาญเท่ากับ 20% ของค่าจ้างเฉลี่ย 60 เดือนสุดท้าย และถ้าใครจ่ายเงินสมทบมากกว่า 180 เดือน ก็จะได้บำนาญบวกเพิ่มขึ้นไปอีก 1.5% ทุก ๆ 12 เดือน หรือ 1 ปี (เศษของเดือนไม่นับ)

          อย่างไรก็ตาม สูตรนี้ทำให้เกิดช่องว่างความแตกต่างระหว่างผู้ประกันตนมาตรา 33 และมาตรา 39 อย่างเห็นได้ชัด เพราะในการคำนวณค่าจ้างเฉลี่ยผู้ประกันตนมาตรา 33 จะคิดที่ฐานเงินเดือนไม่เกิน 15,000 บาท แต่หากเป็นผู้ประกันตนมาตรา 39 จะคิดที่ฐานเงินเดือน 4,800 บาท

          สมมติว่า เราเป็นผู้ประกันตนมาตรา 33 ที่ส่งเงินสมทบมา 20 ปี แต่เมื่ออายุ 50 ปี ได้ลาออกจากงานประจำแล้วตัดสินใจสมัครประกันสังคม มาตรา 39 ส่งเงินสมทบไปอีก 5 ปี (60 เดือน) ดังนั้น ในตอนที่เรามีอายุครบ 55 ปี เราจะได้เงินบำนาญชราภาพที่คิดจ้างค่าจ้างเฉลี่ย 60 เดือนสุดท้าย คือราว ๆ 1,000 กว่าบาท/เดือนเท่านั้น

          ในทางกลับกัน หากเราลาออกจากงานแล้วไม่สมัครเป็นผู้ประกันตนมาตรา 39 เงินบำนาญชราภาพที่ได้รับจะอยู่ที่ 4,125 บาท/เดือน เท่ากับว่าเมื่อสมัครประกันสังคม มาตรา 39 เงินบำนาญที่ควรจะได้รับกลับลดลงไป 60-70%

          จะเห็นว่าหากลาออกจากงานประจำแล้วไปสมัครประกันสังคม มาตรา 39 จะได้เงินบำนาญลดลงอย่างมาก จึงเกิดการผลักดันเงินบำนาญชราภาพสูตรใหม่ที่เรียกว่า CARE ขึ้นมา โดยคิดคำนวณเงินชราภาพ ดังนี้

     1. ไม่ได้คำนวณจากค่าจ้างเฉลี่ย 60 เดือนสุดท้ายเหมือนเดิม แต่คำนวณจากฐานเงินเดือนเฉลี่ยที่ส่งจริงตลอดอายุการทำงาน แปลว่า ยิ่งส่งมาก ยิ่งได้มาก 

     2. นำเงินสมทบทั้งหมดตั้งแต่เริ่มทำงานจนถึงเกษียณมาคำนวณ ทั้งช่วงที่อยู่ในประกันสังคม มาตรา 33 และมาตรา 39

     3. ปรับค่าเงินในอดีตให้เป็นมูลค่าปัจจุบัน คำนึงถึงอัตราเงินเฟ้อ เช่น ค่าจ้าง 7,000 บาท ในปี 2543 อาจเท่ากับ 15,000 บาท ในปี 2568

     4. กรณีส่งเงินสมทบเกิน 15 ปี (180 เดือน) จะได้บำนาญบวกเพิ่มอีก 1.5% ทุก ๆ 12 เดือน โดยสูตรใหม่ให้นับเศษเดือนด้วยเพื่อได้เงินบำนาญบวกเพิ่มขึ้นไปอีก เช่น 

          ◆ หากส่งเงินสมทบ 25 ปี 6 เดือน ถ้าใช้การคำนวณสูตรเก่าจะคิดเป็น 25 ปี เราจะได้เงินบำนาญ 35% ของค่าจ้างเฉลี่ย (ไม่นับเศษ 6 เดือน) แต่สำหรับบำนาญสูตรใหม่จะนับเศษ 6 เดือน เท่ากับได้รับบำนาญ 35.75% ของค่าจ้างเฉลี่ย

          อย่างที่กล่าวไว้ว่า วิธีคิดบำนาญประกันสังคมสูตรใหม่ไม่ได้คิดแค่ค่าจ้างเฉลี่ย 60 เดือนสุดท้ายแล้ว แต่นำฐานเงินเดือนเฉลี่ยตลอดระยะเวลาที่ส่งเงินสมทบมาคำนวณ

ตัวอย่าง : ส่งเงินสมทบประกันสังคม มาตรา 33 มาแล้ว 15 ปี จากนั้นลาออกและส่งเงินสมทบมาตรา 39 ต่ออีก 5 ปี รวมแล้วส่งเงินสมทบ 20 ปี

• วิธีคิดบำนาญ คือ นำฐานเงินเดือนมาตรา 33 (15,000 บาท) มาคูณจำนวนปีที่ส่งเงินสมทบมาตรา 33 (15 ปี) แล้วบวกกับฐานเงินเดือนมาตรา 39 (4,800 บาท) คูณกับจำนวนปีที่ส่งเงินสมทบมาตรา 39 (5 ปี) จากนั้นหารด้วยจำนวนปีที่ส่งเงินสมทบทั้งหมด (20 ปี)

          เท่ากับ (15,000*15) + (4,800*5) / 20 = 12,450 บาท

          โดยเราจะได้เงินบำนาญร้อยละ 20% ของฐานเงินเดือนเฉลี่ย (12,450) และบวกเพิ่มอีก 1.5% ในทุกปีที่ส่งเงินสมทบเกิน 15 ปี ดังนั้น เมื่อเราส่งเงินสมทบ 20 ปี จึงได้รับบำนาญในอัตรา [20+(1.5*5)] =27.5% จากเงิน 12,450 บาท เท่ากับได้รับบำนาญเดือนละ 3,423.75 บาท

          แต่หากใช้การคำนวณแบบสูตรเดิม จะได้รับบำนาญเพียงเดือนละ 1,320 บาทเท่านั้น

          จากตารางเปรียบเทียบเงินบำนาญประกันสังคม สรุปได้ดังนี้

• หากส่งมาตรา 33 มาเป็นเวลา 15 ปี แล้วหยุดส่งไปเลย ไม่สมัครมาตรา 39 เราจะได้เงินบำนาญเดือนละ 3,000 บาท

• หากส่งมาตรา 33 มาเป็นเวลา 15 ปี แล้วสมัครมาตรา 39 เพื่อส่งเงินสมทบต่อ ถ้าใช้วิธีคิดเงินบำนาญชราภาพสูตรเดิม เงินบำนาญของเราจะลดลงจากเดิมที่ต้องได้เดือนละ 3,000 บาท เหลือเพียง 1,000-2,000 กว่าบาท

• หากส่งมาตรา 33 มาเป็นเวลา 15 ปี แล้วสมัครมาตรา 39 เพื่อส่งเงินสมทบต่อ ถ้าใช้วิธีคิดเงินบำนาญชราภาพสูตรใหม่ เราจะได้เงินบำนาญเพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ เป็นปีละ 3,000 กว่าบาท หรือมากกว่านั้น หากส่งเงินสมทบเกิน 25 ปี

          สำหรับบำนาญประกันสังคมสูตร CARE จะนำเข้าสู่กระบวนการประชาพิจารณ์ และนำผลการประชาพิจารณ์เข้าสู่การพิจารณาของบอร์ดประกันสังคมเพื่อเห็นชอบครั้งสุดท้าย ก่อนจะเข้าสู่การแก้ไขกฎกระทรวงต่อไป คาดว่าจะแล้วเสร็จภายในเดือนมิถุนายน 2568 และคาดว่าจะมีผลบังคับใช้ในวันที่ 1 มกราคม 2569 โดยจะเริ่มทยอยใช้แบบค่อยเป็นค่อยไป ดังนี้

• ปี 2568-2569 : ใช้สูตรเก่า 100%

• ปี 2570 : ใช้สูตรเก่า 80% + สูตรใหม่ 20%

• ปี 2571 : ใช้สูตรเก่า 60% + สูตรใหม่ 40%

• ปี 2572 : ใช้สูตรเก่า 40% + สูตรใหม่ 60%

• ปี 2573 : ใช้สูตรเก่า 20% + สูตรใหม่ 80%

• ปี 2574 เป็นต้นไป : ใช้สูตรใหม่เต็มรูปแบบ

• ผู้ประกันตนมาตรา 33 ที่มีฐานเงินเดือน 15,000 บาท แล้วย้ายมาส่งเงินสมทบมาตรา 39 ช่วง 6 ปีสุดท้าย จะได้เงินบำนาญเพิ่มขึ้นมาก

• ผู้ประกันตนที่ส่งมาตรา 33 ไม่นาน แล้วเปลี่ยนมาส่งมาตรา 39 เป็นเวลานานกว่า จะได้รับบำนาญเพิ่มขึ้น แต่ไม่มากเท่ากรณีแรก

• ผู้ประกันตนมาตรา 33 ที่มีฐานเงินเดือน 15,000 บาท เมื่อเพดานฐานค่าจ้างเฉลี่ยปรับเพิ่มเป็น 17,500 บาท ในปี 2569 จะได้รับเงินบำนาญเพิ่มขึ้น (ยกเว้นกรณีเกษียณหลังปรับเพดานเป็น 17,500 บาท เกิน 5 ปี หรือ 60 เดือน)

• ผู้ประกันตนมาตรา 33 ที่มีฐานเงินเดือนต่ำกว่า 15,000 บาท จะได้เงินบำนาญใกล้เคียงกับสูตรเดิม

• ผู้ประกันตนที่มีฐานเงินเดือนต่ำมาตลอด แต่เพิ่งมีฐานเงินเดือน 15,000 บาท ในช่วง 5 ปีสุดท้าย เงินบำนาญสูตรใหม่จะลดลง 

  • เช่น มีฐานเงินเดือน 8,000 บาท เป็นเวลา 10 ปี และมีฐานเงินเดือน 15,000 บาท อีก 5 ปี รวมส่งเงินสมทบ 15 ปี 

  • หากใช้สูตรเก่าจะได้บำนาญเดือนละ 3,000 บาท แต่เมื่อใช้สูตรใหม่ เงินบำนาญจะลดลงเหลือเดือนละ 2,067 บาท เพราะต้องนำฐานเงินเดือนช่วงที่ต่ำมารวมคำนวณด้วย

• ผู้ประกันตนมาตรา 33 ที่ถูกปรับเพิ่มฐานเงินเดือน 17,500 บาท ในปี 2569 และเกษียณหลังปรับฐานเงินเดือนไปเกิน 60 เดือน สูตรใหม่จะได้น้อยกว่า เพราะสูตรเก่าไม่ได้นำช่วงที่มีฐานเงินเดือน 15,000 บาทมาคำนวณด้วย 

  • เช่น นายเอ ส่งเงินสมทบตอนฐานเงินเดือน 15,000 บาท เป็นเวลา 15 ปี หลังจากนั้นประกันสังคมปรับเพดานใหม่ จึงใช้ฐานเงินเดือน 17,500 บาท ส่งเงินสมทบต่ออีก 5 ปี รวมส่งเงินสมทบ 20 ปี 

  • ถ้าใช้สูตรเก่า นายเอจะได้เงินบำนาญเดือนละ (17,500*27.5%) เท่ากับ 4,812.50 บาท แต่ถ้าใช้สูตรใหม่ นายเอจะได้เงินบำนาญเดือนละ [[(15,000*15) + (17,500*5)]/20]*27.5% = 4,297 บาท น้อยกว่าสูตรเก่าประมาณ 500 บาท

          สำหรับคนที่เกษียณมาแล้วโดยได้รับเงินบำนาญตามสูตรเดิมอาจสงสัยว่า ถ้าปรับเงินบำนาญชราภาพเป็นแบบใหม่ เราจะได้เงินบำนาญเพิ่มขึ้นด้วยไหม มีผลย้อนหลังหรือเปล่า ?

          เบื้องต้นมีข้อมูลว่า หากคำนวณตามสูตรใหม่แล้วพบว่า ผู้รับบำนาญต้องได้เงินเพิ่มขึ้นตามสูตรใหม่ ทางประกันสังคมจะจ่ายเงินบำนาญตามสูตรใหม่ที่เพิ่มขึ้นให้ในเดือนถัดไปหลังจากมีกฎหมายออกมาแล้ว แต่จะไม่ได้รับย้อนหลังในงวดที่ผ่านไปแล้ว

          เช่น ปกติเคยได้รับเดือนละ 1,608 บาท เมื่อปรับสูตรใหม่ต้องได้รับเดือนละ 3,744 บาท ประกันสังคมก็จะจ่ายให้เดือนละ 3,744 บาท ในเดือนถัดไปหลังจากกฎหมายออก แต่จะไม่ได้จ่ายย้อนหลังของเดือนก่อน ๆ ให้

• มติเอกฉันท์ เห็นด้วยสูตรคำนวณบำนาญชราภาพ CARE แก่ผู้ประกันตน ม.33 - 39

• วิธีคิดเงินชราภาพประกันสังคม มาตรา 33 และ 39 คำนวณให้รู้ เกษียณแล้วได้บำนาญเดือนละเท่าไหร่ 

• เงินชราภาพ บำเหน็จ-บำนาญประกันสังคม ขอคืนได้เมื่อไหร่ ใครมีสิทธิ์บ้าง ?

• ขอคืนเงินประกันสังคม บำเหน็จ บำนาญชราภาพ ก่อนอายุ 55 ปี ได้ไหม ถ้าตกงาน หรือลาออก ?

• ประกันสังคม เพิ่มเงินบำนาญใหม่เป็น 8,050 บาทต่อเดือน ส่องเงื่อนไขใครบ้างที่ได้ก้อนนี้